Главная
Блог
Банкротство
Какие долги не списываются при банкротстве: полный список исключений

Какие долги не списываются при банкротстве: полный список исключений

Список короткий и закрытый. Какие долги не списываются при банкротстве — вопрос с точным ответом: перечень исключений приведён в пунктах 5 и 6 статьи 213.28 закона о банкротстве, он исчерпывающий и в 2025–2026 годах не менялся. Не списываются: алименты, возмещение вреда жизни и здоровью, моральный вред, зарплата и выходное пособие работникам, текущие платежи — то, […]

Дата публикации

30 августа 2026

Время чтения

5 минут

Ольга Кузина

Кузин Александр Викторович Эксперт, проверивший статью

Не списываются: алименты, возмещение вреда жизни и здоровью, моральный вред, зарплата и выходное пособие работникам, текущие платежи — то, что возникло после принятия судом заявления, субсидиарная ответственность, убытки юридическому лицу и вред чужому имуществу, причинённые умышленно или по грубой неосторожности, а также последствия оспоренных сделок.

Всё остальное списывается: кредиты и кредитные карты, микрозаймы, долги по распискам, поручительство, налоги за прошлые периоды, коммунальные платежи, накопленные до подачи.

Практический вывод из этого один, и он важнее самих списков: считать надо не сумму долга, а ту его часть, которая списывается.

Главное: считать нужно не сумму долга, а списываемую часть

Обычно разговор начинается так: «У меня долг восемьсот тысяч». Эта цифра сама по себе не отвечает ни на один вопрос. Пока не разобран состав долга, она не говорит ни о смысле процедуры, ни о том, что человек получит на выходе.

Смысл банкротства измеряется другой величиной — той частью долга, которая по закону может быть списана. Разница между этими двумя цифрами иногда огромная.

Нагляднее всего это видно на двух случаях, где решает не сумма.

Рабочий инструмент: два долга, два разных ответа

Долг 300 000 рублей, и это два потребительских кредита и микрозайм. Списывается всё до копейки — процедура делает ровно то, ради чего затевалась.

Другой случай: долг 500 000, но 400 000 из них — задолженность по алиментам. Списываемая часть — 100 000, а обязательные расходы на процедуру составят 45 000–60 000 рублей. Сумма долга во втором случае больше, а смысла в банкротстве может не быть вовсе. Одна и та же процедура, два противоположных решения — и разделила их не сумма, а состав долга.

Поэтому первое действие — не считать общую сумму, а разложить долги по видам: кредиты, карты, займы, расписки, налоги, коммуналка, алименты, обязательства из судебных решений. Как устроено списание кредитной части долга — самой массовой — разбираем отдельно в материале о списании долгов по кредитам.

Начинать разбор удобнее с той половины, которая списывается: она заметно больше.

Какие долги списываются при банкротстве физических лиц

Начнём с того, что списывается, — это большая часть того, с чем люди приходят. Закон идёт от обратного: списывается всё, кроме прямо перечисленных исключений. Отдельного перечня «списываемых» долгов в законе нет — и он не нужен.

Вот как это выглядит на практике:

Вид долга	Списывается	Что важно знать
Потребительские кредиты, кредитные карты	Да	вместе с процентами, неустойками и штрафами
Микрозаймы и займы МФО	Да	включая начисленные проценты, даже если они кратно превысили тело займа
Автокредит, товарный кредит	Да	но залоговое имущество обеспечивает требование банка и реализуется
Долг по расписке частному лицу	Да	при условии, что кредитор указан в списке и знает о процедуре
Долг по поручительству за другого человека	Да	списывается ваше обязательство как поручителя; долг основного заёмщика остаётся его долгом
Налоги, взносы, пени за прошлые периоды	Да	после завершения процедуры признаются безнадёжными к взысканию
Коммунальные платежи, накопленные до подачи	Да	управляющая компания — такой же кредитор, её нужно указать
Долги перед бывшими деловыми партнёрами	Да	если это обычный денежный долг, а не убытки, причинённые умышленно
Задолженность, о которой вы забыли	Обычно да	с оговоркой — см. раздел про забытые долги ниже

Списание происходит по итогам процедуры: суд выносит определение о завершении реализации имущества и одновременно освобождает вас от дальнейшего исполнения требований кредиторов. Как устроена сама процедура и из каких этапов состоит — на странице о том, как идёт дело в суде.

Списывается почти весь ваш долг? Посмотрите, как ведётся дело в суде

Какие этапы проходит процедура, что делает финансовый управляющий и чем заканчивается дело. Без обещаний «спишем всё»: освобождение от долгов — решение суда.

Судебное банкротство: как это устроено

Теперь вторая половина ответа — та, ради которой эту статью обычно и открывают.

Какие долги не списываются: закрытый перечень

А это исключения. Их перечень содержится в пунктах 5 и 6 статьи 213.28 закона о банкротстве. Перечень закрытый: то, чего в нём нет, под исключение не подпадает. Дописать в него что-то по аналогии нельзя ни суду, ни кредитору.

Что не списывается	Норма	Пояснение
Текущие платежи	п. 5 ст. 213.28	обязательства, возникшие после даты принятия заявления судом
Возмещение вреда жизни и здоровью	п. 5 ст. 213.28	например, по приговору или решению суда после ДТП
Моральный вред	п. 5 ст. 213.28	взысканный судом в пользу конкретного человека
Алименты	п. 5 ст. 213.28	и текущие, и накопленная задолженность
Зарплата и выходное пособие работникам	п. 5 ст. 213.28	если вы были работодателем — обычно в статусе ИП
Иные требования, неразрывно связанные с личностью кредитора	п. 5 ст. 213.28	общая формулировка, под которую подпадают выплаты конкретному человеку
Субсидиарная ответственность	п. 6 ст. 213.28	по обязательствам компании, которую вы контролировали
Убытки, причинённые юридическому лицу	п. 6 ст. 213.28	умышленно или по грубой неосторожности
Вред чужому имуществу	п. 6 ст. 213.28	умышленно или по грубой неосторожности
Последствия недействительности оспоренной сделки	п. 6 ст. 213.28	если вашу сделку признали недействительной в деле о банкротстве

Обратите внимание на формулировку в пункте 6: вред имуществу не списывается, если причинён умышленно или по грубой неосторожности. Это не то же самое, что «любой ущерб». Материальный ущерб по обычной неосторожности — например, повреждённая чужая машина в бытовой ситуации без грубого нарушения — под это исключение не подпадает. Разграничение здесь делает суд по обстоятельствам дела, и общий текст статьи не заменяет разбор конкретного судебного акта.

Перечень исключений закрыт и известен заранее: списываемую часть долга можно посчитать до подачи заявления, а не узнать по итогам процедуры.

Сложные позиции: разбираем по одной

Строка в таблице отвечает на вопрос «да или нет». Дальше начинаются детали, из-за которых люди и ошибаются в расчётах.

Алименты

Алименты не списываются ни при судебном банкротстве, ни при внесудебном. Это касается и текущих платежей, и всей накопленной задолженности, сколько бы лет она ни копилась и в какой бы сумме ни выражалась. Причина в природе требования: оно неразрывно связано с личностью получателя — ребёнка или нетрудоспособного члена семьи, и закон выводит такие обязательства из-под освобождения.

Практическое следствие. По завершении процедуры кредитор по алиментам получает исполнительный лист, и взыскание продолжается в обычном порядке. Более того, исполнительное производство по алиментам не прекращается и во время банкротства: по части 4 статьи 69.1 закона об исполнительном производстве при признании гражданина банкротом пристав оканчивает производства и снимает наложенные им аресты, но алименты и текущие платежи — прямое исключение из этого правила.

Текущие платежи — самая частая ошибка в расчётах

Текущие платежи — это обязательства, возникшие после даты принятия судом заявления о банкротстве. Не после того, как вы решили банкротиться. Не после того, как отнесли документы. Именно после определения суда о принятии заявления к производству.

Важная деталь: одна квитанция может оказаться по разные стороны этой даты

Задолженность за месяцы до принятия заявления попадает в реестр и списывается вместе с остальными долгами. Начисления за месяцы после — это текущие платежи, и их нужно оплачивать в ходе процедуры и после неё. Тот же принцип работает с налогами, взносами и любыми регулярными обязательствами.

Из этого следует простая вещь, о которой редко говорят прямо: банкротство не отменяет вашу обычную жизнь. Вы продолжаете платить за квартиру, за свет, за детский сад, за связь. Списывается прошлое, а не будущее.

Частая ошибка: перестать платить вообще всё, «потому что идёт банкротство»

Люди, которые прекращают платить любые счета на время процедуры, выходят из неё с новым долгом. Всё, что начислено после принятия заявления судом, — текущие платежи, и освобождение от обязательств на них не распространяется.

Сами слова «текущие платежи», «реестр требований кредиторов» и «конкурсная масса» мы объясняем по одному в словаре банкротных терминов — эту страницу удобно держать открытой рядом.

Налоги

Налоги и страховые взносы за периоды до подачи заявления списываются на общих основаниях — отдельного иммунитета у бюджета здесь нет. После завершения процедуры такая задолженность признаётся безнадёжной к взысканию: это прямо предусмотрено подпунктом 2 пункта 1 статьи 59 Налогового кодекса — в части задолженности, от исполнения обязанности по уплате которой гражданин освобождён по закону о банкротстве.

А вот налоги, начисленные после принятия заявления, — текущие платежи. Налог на имущество, транспортный, земельный за период процедуры платить придётся. То же с НДФЛ, если у вас есть доход.

Жилищно-коммунальные услуги

Накопленная до подачи заявления задолженность за ЖКУ списывается — управляющая компания или ресурсоснабжающая организация в этой процедуре такой же кредитор, как банк. Её обязательно указывают в списке кредиторов: требование, о котором никто не заявил и о котором кредитор не знал, создаёт риск, о нём — ниже в статье.

Начисления после принятия заявления — текущие платежи. Здесь без вариантов: их оплачивают, иначе к концу процедуры человек получает новую задолженность, уже несписываемую.

Вред жизни и здоровью, моральный вред

Эти требования не списываются в любом составе долга. Типичные ситуации: взыскание в пользу пострадавшего в ДТП, компенсация по приговору суда, моральный вред, присуждённый конкретному человеку. Логика та же, что с алиментами: за требованием стоит не кредитная организация, а живой человек, которому причинён вред, и закон эту связь не разрывает.

Зарплата работникам, если вы были работодателем

Требования о выплате заработной платы и выходного пособия работникам должника сохраняют силу после процедуры. Это касается тех, кто вёл деятельность в статусе индивидуального предпринимателя и нанимал людей. Если наёмных работников у вас не было, строка вас не касается вовсе — обычных бытовых долгов она не затрагивает.

Субсидиарная ответственность по чужому банкротству

Самая недооценённая строка перечня. Если вы были директором, участником или иным контролирующим лицом компании и вас привлекли к субсидиарной ответственности по её долгам, это обязательство ваше личное банкротство не прекращает. Суммы здесь обычно несопоставимы с потребительскими долгами, и человек нередко узнаёт о самом факте привлечения не сразу.

Если вы когда-либо были руководителем или учредителем юридического лица, которое прекратило деятельность с долгами, — это первое, что стоит проверить до подачи заявления, а не после.

Убытки юридическому лицу и вред имуществу

Пункт 6 статьи 213.28 сохраняет силу за требованиями о возмещении убытков, причинённых вами юридическому лицу как его руководителем или участником, — умышленно или по грубой неосторожности. Та же оговорка про форму вины действует и для вреда чужому имуществу. Обычная деловая неудача и убытки, возникшие из предпринимательского риска, под это исключение не подпадают: требуется именно доказанный умысел или грубая неосторожность.

Последствия оспоренных сделок

Если сделку, совершённую вами до банкротства, признали недействительной в рамках дела — например, продажу машины родственнику по заниженной цене, — обязательства, возникшие из применения последствий недействительности, не списываются. Проще говоря: имущество или его стоимость придётся вернуть в конкурсную массу, и освобождение от долгов на это требование не распространяется. Это одна из причин, по которой предбанкротные «переписывания» имущества на близких дают результат, обратный ожидаемому.

Забытые долги: спишутся или нет

Вопрос звучит почти в каждой консультации. Человек помнит четыре кредита, а был ещё пятый — десятилетней давности, в банке, которого уже нет. Или займ у знакомого под расписку, про который все давно молчат.

Общее правило в вашу пользу.

Забытые долги списываются вместе со всеми остальными. Единственное исключение сформулировано в пункте 3 статьи 213.28: освобождение не распространяется на требования кредиторов, о наличии которых они не знали и не должны были знать к моменту завершения реализации имущества.

Читать эту норму нужно с точки зрения кредитора, а не должника. Банк, который сам выдал вам кредит, о своём требовании знает по определению — забыли о нём вы, а не он. Микрофинансовая организация, коллекторское агентство, купившее долг, налоговая — все они о задолженности осведомлены. Такие долги списываются, даже если вы не вспомнили их при подаче заявления.

Риск возникает в другой ситуации: частный займ по расписке, о котором кредитор не заявил, потому что не знал о процедуре. Поэтому указывать нужно всех, включая тех, с кем вы «договорились по-хорошему». Умолчание не защищает — оно оставляет требование живым.

О чём редко предупреждают: во внесудебной процедуре правило жёстче

При внесудебном банкротстве через МФЦ по пункту 2 статьи 223.6 закона о банкротстве освобождение не распространяется на требования кредиторов, вообще не указанных в заявлении, — независимо от того, знал кредитор о процедуре или нет.

Более того: если вы указали кредитора, но занизили сумму долга, вы освобождаетесь от обязательства только в пределах указанной суммы, остальное остаётся. В судебной процедуре есть финансовый управляющий, который собирает сведения; во внесудебной список кредиторов составляете вы сами, и цена ошибки в нём — несписанный долг.

Как правильно составить перечень кредиторов для внесудебной процедуры и кому она вообще подходит — разбираем в отдельной статье о том, как проходит списание через МФЦ.

Идёте во внесудебную процедуру? Сверим список кредиторов до подачи заявления

Во внесудебном банкротстве списывается только то, что указано в заявлении. Посмотрим ваш перечень и суммы, пока заявление ещё не подано.

Внесудебное банкротство через МФЦ

Осталось развести два выражения, которые в разговорах постоянно склеиваются в одно.

Не списывается — это не то же самое, что «отказали в списании»

Два механизма, которые постоянно смешивают в один страх «а вдруг не спишут».

Долг не подлежит списанию — работает автоматически по пунктам 5 и 6 статьи 213.28. К вашему поведению это отношения не имеет: алименты не списываются у добросовестного должника ровно так же, как у любого другого
В освобождении от долгов отказано — отдельное решение суда по пункту 4 статьи 213.28 — за конкретные действия: недостоверные сведения, сокрытие имущества, обман кредитора при получении денег. Тогда не списывается вообще ничего

Первое известно заранее и просто считается. Второе — вопрос добросовестности, и по данным Федресурса за первое полугодие 2026 года доля отказов в освобождении от долгов составила 2,4% дел против 1,0% в 2023 году. Ужесточение реальное, и бьёт оно прежде всего по тем, кто завышал доходы в анкетах. За какие именно действия отказывают и что суды считают уважительным, разобрано в материале о трёх основаниях для отказа.

Что это значит лично для вас

Не список запретов, а порядок действий. Пять шагов, которые можно сделать за вечер и без чьей-либо помощи:

Выпишите все долги подряд

Кредиты, карты, займы, расписки, налоги, коммуналку, штрафы, судебные решения. Полезно свериться с кредитной историей — в ней видно то, о чём вы забыли.
Отметьте позиции из перечня исключений

Алименты, вред здоровью и моральный вред, зарплата работникам, субсидиарная ответственность, обязательства из оспоренных сделок.
Сложите оставшееся

Это и есть списываемая часть — та цифра, ради которой затевается процедура.
Сравните её с обязательными расходами на банкротство

45 000–60 000 рублей на суд, реестр, публикацию и почту, не считая работы юристов.
Проверьте отдельно, не были ли вы руководителем или учредителем юрлица с долгами

Это единственная строка перечня, о которой человек может не знать.

Если списываемая часть — почти весь ваш долг, дальше вопрос только в том, как проходить процедуру. Если исключения съедают большую часть, честный ответ может быть «банкротство вам сейчас не нужно», и его должен назвать любой добросовестный юрист.

Честно о том, что мы можем и чего не можем

Мы не решаем, какие долги спишутся, — это делает закон, а по спорным позициям суд. Что мы можем: разобрать состав вашего долга по документам, назвать списываемую часть до подачи заявления и сказать прямо, если процедура в вашем случае не окупается. Такой ответ мы даём регулярно, и это нормальная часть работы, а не отказ от клиента.

Разбор состава долга — работа не по общей статье, а по вашим документам: договорам, судебным решениям, справкам о задолженности. Мы делаем его на бесплатной консультации по вашим документам — спокойно и без уговоров. Приходите со списком долгов, даже приблизительным: этого достаточно, чтобы посчитать списываемую часть.

Не знаете, сколько из вашего долга спишется? Посчитаем списываемую часть по документам

Разберём состав долга по вашим договорам, справкам и судебным решениям. Если процедура в вашем случае не окупается, скажем об этом прямо.

Записаться на бесплатную консультацию

Главное правило

Банкротство прекращает ваши денежные обязательства перед кредиторами, но не отменяет того, что закон связал с личностью другого человека: ребёнка, пострадавшего, работника.

Всё остальное — вопрос арифметики, а не удачи: перечень исключений закрыт и известен заранее, поэтому списываемую часть долга можно посчитать до подачи заявления, а не узнать по итогам процедуры.

Проверено по: п. 3, 4, 5 и 6 ст. 213.28, ст. 5, п. 2 ст. 213.11, ст. 61.11, гл. III.1 и ст. 223.6 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ (действующая редакция на 05.08.2026); подп. 2 п. 1 ст. 59 Налогового кодекса РФ; ч. 4 ст. 69.1 Федерального закона от 02.10.2007 № 229-ФЗ; ст. 53.1 Гражданского кодекса РФ; статистические данные Федресурса за 2025 год и первое полугодие 2026 года.

Частые вопросы

Какие долги не списываются при банкротстве физического лица?

Перечень закрытый и содержится в пунктах 5 и 6 статьи 213.28 закона о банкротстве: текущие платежи, возмещение вреда жизни и здоровью, моральный вред, алименты, зарплата и выходное пособие работникам должника, иные требования, неразрывно связанные с личностью кредитора, субсидиарная ответственность, убытки юридическому лицу и вред имуществу, причинённые умышленно или по грубой неосторожности, а также последствия признанных недействительными сделок. Всё, чего в этом перечне нет, списывается.

Списываются ли алименты при банкротстве?

Нет. Алименты не списываются ни при судебной процедуре, ни при внесудебной — это касается и текущих платежей, и всей накопленной задолженности. После завершения банкротства взыскание продолжается в обычном порядке, а исполнительное производство по алиментам не прекращается и во время процедуры (ч. 4 ст. 69.1 закона № 229-ФЗ).

Списываются ли налоги при банкротстве физического лица?

Налоги, взносы и пени за периоды до подачи заявления списываются на общих основаниях: после завершения процедуры такая задолженность признаётся безнадёжной к взысканию по подпункту 2 пункта 1 статьи 59 Налогового кодекса. Налоги, начисленные после принятия заявления судом, относятся к текущим платежам и подлежат уплате.

Спишется ли долг за ЖКХ при банкротстве?

Задолженность за жилищно-коммунальные услуги, накопленная до подачи заявления, списывается — управляющая или ресурсоснабжающая организация участвует в процедуре как обычный кредитор, и её нужно указать в списке. Начисления за период после принятия заявления являются текущими платежами и оплачиваются в общем порядке.

Что такое текущие платежи при банкротстве?

Это обязательства, возникшие после даты принятия судом заявления о признании гражданина банкротом. Они не списываются по пункту 5 статьи 213.28. Ключевая точка отсчёта — определение суда о принятии заявления, а не дата, когда вы подали документы или решили банкротиться.

Спишется ли долг, который я забыл указать в заявлении?

При судебном банкротстве — как правило, да. Освобождение не распространяется только на требования кредиторов, о наличии которых они не знали и не должны были знать (п. 3 ст. 213.28), а банк или МФО о выданном вами займе знает. Риск возникает с частными займами по расписке. При внесудебном банкротстве через МФЦ правило жёстче: долги кредиторов, не указанных в заявлении, не списываются вовсе, а при занижении суммы освобождение действует только в её пределах (п. 2 ст. 223.6).

Списывается ли долг по поручительству?

Да, обязательство поручителя списывается на общих основаниях — это обычный денежный долг. При этом долг основного заёмщика никуда не исчезает: он остаётся его собственным обязательством, и ваше освобождение от долгов его не прекращает.

Списывается ли субсидиарная ответственность при банкротстве?

Нет. Требование о привлечении к субсидиарной ответственности сохраняет силу и после завершения процедуры (п. 6 ст. 213.28). Если вы были руководителем или участником юридического лица, прекратившего деятельность с долгами, этот вопрос стоит проверить до подачи заявления.

Остальные вопросы, которые задают чаще всего, собраны в рубрике частых вопросов.